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dc.contributor.authorSaavedra, Víctor
dc.contributor.authorCarvajal, Miguel A.
dc.contributor.editorSaavedra, Víctor
dc.contributor.editorFedesarrollo
dc.date.accessioned2022-12-12T16:59:32Z
dc.date.available2022-12-12T16:59:32Z
dc.date.issued2022-09
dc.identifier.citationSaavedra, V., Carvajal, M.A. (2022). Estudios sectoriales sobre el riesgo de facturación fraudulenta en las exportaciones colombianas de café y aceite de palma. Bogotá: Fedesarrollo, 87 p.spa
dc.identifier.urihttp://hdl.handle.net/11445/4352
dc.descriptionEn el presente estudio se desarrollan dos metodologías las cuales son aplicadas a las exportaciones de dos productos, el café y el aceite de palma, con la finalidad de dimensionar y caracterizar la facturación fraudulenta, la cual hace referencia a la manipulación intencional de la cantidad, el valor y/o el tipo de producto involucrado en una transacción comercial internacional, llevada a cabo por al menos una parte involucrada en el intercambio. Esta manipulación deliberada representa oportunidades para los grupos criminales, tales como el movimiento de dinero entre fronteras producto de sus actividades ilegales, el financiamiento del terrorismo o de grupos armados, el lavado de dinero, la evasión de impuestos sobre estos recursos, entre otros. Para cada sector (café y aceite de palma) se expondrá un contexto sobre el mismo, relacionando al sector económico con su relevancia económica, posibles relacionamientos del sector con el financiamiento del conflicto armado y regulaciones y políticas propias del sector.spa
dc.description.abstractIn the present study, two methodologies are developed which are applied to the exports of two products, coffee and palm oil, with the purpose of sizing and characterizing fraudulent invoicing, which refers to the intentional manipulation of the quantity, the value and/or type of product involved in an international commercial transaction, carried out by at least one party involved in the exchange. This deliberate manipulation represents opportunities for criminal groups, such as the movement of money across borders resulting from their illegal activities, the financing of terrorism or armed groups, money laundering, and tax evasion on these resources, among others. For each sector (coffee and palm oil) a context will be presented about it, relating the economic sector with its economic relevance, possible relationships of the sector with the financing of the armed conflict and regulations and policies of the sector.spa
dc.description.sponsorshipGobierno de Noruega a través del programa NORAD y Global Financial Integrity (GFI)spa
dc.subjectFacturación Fraudulentaspa
dc.subjectCaféspa
dc.subjectAceite de Palmaspa
dc.subjectFlujos Financierosspa
dc.subjectCorrupciónspa
dc.subjectExportacionesspa
dc.subjectActividades Ilegalesspa
dc.subjectLavado de Activosspa
dc.subject.otherComercio Exterior y Economía Internacionalspa
dc.subject.otherDesarrollo Productivospa
dc.subject.otherSector Agropecuariospa
dc.titleEstudios sectoriales sobre el riesgo de facturación fraudulenta en las exportaciones colombianas de café y aceite de palmaspa
dc.description.jelF3spa
dc.description.jelF30spa
dc.description.jelF31spa
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dc.description.jelF34spa
dc.description.jelF38spa
dc.description.jelQ1spa
dc.description.jelQ10spa
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dc.description.jelQ13spa
dc.description.jelQ15spa
dc.description.jelR1spa
dc.description.jelR10spa
dc.description.jelR11spa
dc.description.jelR48spa
dc.description.shortabstractEl presente estudio contiene la metodología de brecha comercial (exportaciones agregadas a nivel país) y la metodología del valor mediano (exportaciones desagregadas a nivel empresa), las cuales fueron utilizadas en el estudio de la facturación fraudulenta para el caso del café y el aceite de palma.spa
dc.creator.emailvsaavedra@fedesarrollo.org.cospa
dc.creator.emailcaamartinezso@unal.edu.cospa
dc.description.shortThis study contains the trade gap methodology (aggregated exports at the country level) and the median value methodology (disaggregated exports at the company level), which were used in the study of fraudulent invoicing in the case of coffee and olive oil. palm.spa
dc.title.englishSectoral studies on the risk of fraudulent invoicing in colombian exports of coffee and palm oilspa
dc.subject.keywordsFraudulent Billingspa
dc.subject.keywordsCoffeespa
dc.subject.keywordsPalm Oilspa
dc.subject.keywordsFinancial Flowsspa
dc.subject.keywordsCorruptionspa
dc.subject.keywordsExportsspa
dc.subject.keywordsIllegal Activitiesspa
dc.subject.keywordsMoney Launderingspa


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